Mehrwertsteuer-Rechner 2026 – 19% & 7% MwSt berechnen
MwSt berechnen: Netto ↔ Brutto
Ergebnis
📐 Verwendete Formeln
Netto → Brutto (MwSt aufschlagen):
Brutto = Netto × (1 + MwSt-Satz)
Brutto = Netto × 1,19Brutto → Netto (MwSt herausrechnen):
Netto = Brutto ÷ (1 + MwSt-Satz)
Netto = Brutto ÷ 1,19ℹ️ Wann gilt welcher Steuersatz?
19% Regelsteuersatz
- • Elektronik, Computer, Smartphones
- • Kleidung, Schuhe, Accessoires
- • Möbel, Haushaltsgeräte
- • Autos, Fahrräder
- • Handwerker- & Dienstleistungen
- • Getränke in der Gastronomie (vor Ort)
7% ermäßigter Satz
- • Lebensmittel (außer Getränke & Luxus)
- • Bücher, Zeitungen, Zeitschriften
- • Öffentlicher Nahverkehr (bis 50 km)
- • Hotelübernachtungen
- • Kulturveranstaltungen, Kino
- • Speisen zum Mitnehmen
- • Gastronomie-Speisen vor Ort (neu seit 2026)
0% Steuerbefreit
- • Exporte außerhalb der EU
- • Innergemeinschaftliche Lieferungen
- • Medizinische Heilbehandlungen
- • Bankdienstleistungen
- • Versicherungsleistungen
🏛️ Zuständige Behörde
Finanzamt
Die Umsatzsteuer wird an das zuständige Finanzamt abgeführt.
Steuer-Hotline
Wende dich an dein lokales Finanzamt
Kontakt auf Steuerbescheid
📋 Wichtige Hinweise
MwSt = Umsatzsteuer
Mehrwertsteuer (MwSt) und Umsatzsteuer (USt) sind dasselbe – umgangssprachlich wird oft MwSt verwendet.
Vorsteuerabzug für Unternehmer
Als Unternehmer kannst du die gezahlte MwSt als Vorsteuer vom Finanzamt zurückholen.
Kleinunternehmerregelung
Bei Vorjahresumsatz unter 25.000 € (laufendes Jahr unter 100.000 €) kannst du dich von der USt befreien lassen (§19 UStG).
EU-Handel beachten
Bei Geschäften innerhalb der EU gelten besondere Regeln (Reverse-Charge, OSS).
⚡ Schnellübersicht (19% MwSt)
| Netto | + MwSt | = Brutto |
|---|---|---|
| 10 € | 1,90 € | 11,90 € |
| 50 € | 9,50 € | 59,50 € |
| 100 € | 19,00 € | 119,00 € |
| 500 € | 95,00 € | 595,00 € |
| 1.000 € | 190,00 € | 1.190,00 € |
Mehrwertsteuer 2026: Alles was Sie wissen müssen
Mit unserem kostenlosen Mehrwertsteuer-Rechner berechnen Sie schnell und einfach die MwSt (Umsatzsteuer/USt) für jeden Betrag. Rechnen Sie Netto zu Brutto oder Brutto zu Netto – mit 19% oder 7% Steuersatz.
📋 MwSt-Sätze in Deutschland 2026:
- 19% Regelsteuersatz: Die meisten Waren und Dienstleistungen
- 7% ermäßigter Steuersatz: Lebensmittel, Bücher, ÖPNV, etc.
- 0% (steuerbefreit): Bestimmte Dienstleistungen (Ärzte, Versicherungen)
19% MwSt berechnen – Formel und Beispiele
Der Regelsteuersatz von 19% gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen. Die MwSt-Berechnung ist einfach:
Netto zu Brutto (19%): Nettobetrag × 1,19 = Bruttobetrag
Brutto zu Netto (19%): Bruttobetrag ÷ 1,19 = Nettobetrag
MwSt berechnen: Bruttobetrag - Nettobetrag = MwSt-Betrag
Beispielrechnungen mit 19% MwSt:
- 100 € plus 19% MwSt: 100 € × 1,19 = 119 € (19 € MwSt)
- 250 € plus 19% MwSt: 250 € × 1,19 = 297,50 € (47,50 € MwSt)
- 1.000 € plus 19% MwSt: 1.000 € × 1,19 = 1.190 € (190 € MwSt)
7% MwSt berechnen (ermäßigter Steuersatz)
Für viele Güter des täglichen Bedarfs gilt der ermäßigte Steuersatz von 7%. Die Formel funktioniert genauso – nur mit dem Faktor 1,07:
Netto zu Brutto (7%): Nettobetrag × 1,07 = Bruttobetrag
Brutto zu Netto (7%): Bruttobetrag ÷ 1,07 = Nettobetrag
Schnellübersicht mit 7% MwSt:
| Netto | + 7% MwSt | = Brutto |
|---|---|---|
| 10 € | 0,70 € | 10,70 € |
| 50 € | 3,50 € | 53,50 € |
| 100 € | 7,00 € | 107,00 € |
| 250 € | 17,50 € | 267,50 € |
| 500 € | 35,00 € | 535,00 € |
| 1.000 € | 70,00 € | 1.070,00 € |
Welche Waren haben 7% MwSt?
Der ermäßigte Steuersatz von 7% gilt für:
- Lebensmittel: Brot, Milch, Obst, Gemüse, Fleisch
- Bücher & Zeitungen: Auch E-Books (seit 2020)
- Öffentlicher Nahverkehr: Busse, Bahnen, U-Bahnen
- Kulturelle Veranstaltungen: Theater, Konzerte, Museen
- Hotelübernachtungen: Nur die Übernachtung (nicht Frühstück)
- Pflanzen & Blumen: Schnittblumen, Zimmerpflanzen
Gastronomie 2026: 7% auf Speisen
🍽️ Gastronomie: Speisen haben 7% MwSt – sowohl zum Mitnehmen als auch zum Verzehr vor Ort. Getränke haben weiterhin 19% MwSt.
Neu seit 2026: Gastronomie-Speisen werden dauerhaft mit 7% besteuert (zuvor 19% beim Verzehr vor Ort). Der ermäßigte Satz für Restaurant- und Verpflegungsdienstleistungen (mit Ausnahme der Abgabe von Getränken) ist in § 12 Abs. 2 Nr. 15 UStG geregelt.
MwSt herausrechnen: Mehrwertsteuer rückwärts rechnen
Sie kennen nur den Bruttopreis? Dann lässt sich die Mehrwertsteuer rückwärts rechnen, also aus dem Bruttobetrag herausrechnen: Teilen Sie den Bruttobetrag durch 1,19 (bei 19% MwSt) bzw. durch 1,07 (bei 7% MwSt).
Beispiel: 119 € brutto ÷ 1,19 = 100 € netto – die enthaltene MwSt beträgt 19 €.
| Brutto | Netto bei 19% | Netto bei 7% |
|---|---|---|
| 100 € | 84,03 € | 93,46 € |
| 250 € | 210,08 € | 233,64 € |
| 500 € | 420,17 € | 467,29 € |
| 1.000 € | 840,34 € | 934,58 € |
Umsatzsteuer-Rechner: USt, Vorsteuer & Voranmeldung
Dieser Rechner ist zugleich Umsatzsteuer-Rechner und Vorsteuer-Rechner: Ob Sie die USt auf einen Nettopreis aufschlagen oder die enthaltene Vorsteuer aus einem Bruttobetrag ermitteln – die Rechnung ist dieselbe.
Was ist der Unterschied zwischen MwSt und USt?
Mehrwertsteuer (MwSt) und Umsatzsteuer (USt) sind dasselbe:
- Umsatzsteuer: Offizieller Begriff im Steuerrecht
- Mehrwertsteuer: Umgangssprachlicher Begriff
- Vorsteuer: Die MwSt, die Unternehmen beim Einkauf bezahlen und abziehen können
Für Unternehmer: Vorsteuerabzug
Unternehmer können die Vorsteuer vom Finanzamt zurückholen:
- Sie zahlen MwSt beim Einkauf (= Vorsteuer)
- Sie berechnen MwSt beim Verkauf (= Umsatzsteuer)
- Ans Finanzamt geht nur die Differenz
- Abrechnung per Umsatzsteuervoranmeldung (monatlich/quartalsweise)
Ihre Zahllast für die Umsatzsteuer-Voranmeldung berechnen Sie mit unserem UStVA-Rechner. Ob für Sie die Kleinunternehmerregelung infrage kommt, prüfen Sie mit dem Kleinunternehmer-Rechner.
💡 Kleinunternehmerregelung: Unternehmer mit Vorjahresumsatz unter 25.000 € (und laufendes Jahr unter 100.000 €) können die Kleinunternehmerregelung (§19 UStG) nutzen. Dann wird keine MwSt ausgewiesen und abgeführt – aber auch kein Vorsteuerabzug möglich.
MwSt auf Rechnungen
Eine ordnungsgemäße Rechnung muss enthalten:
- Nettobetrag und Bruttobetrag
- Steuersatz (19% oder 7%)
- Steuerbetrag in Euro
- Steuernummer oder USt-IdNr. des Ausstellers
Internationale MwSt-Sätze im Vergleich
- 🇩🇪 Deutschland: 19% (ermäßigt 7%)
- 🇦🇹 Österreich: 20% (ermäßigt 10%/13%)
- 🇨🇭 Schweiz: 8,1% (ermäßigt 2,6%)
- 🇳🇱 Niederlande: 21% (ermäßigt 9%)
- 🇫🇷 Frankreich: 20% (ermäßigt 5,5%/10%)
- 🇭🇺 Ungarn: 27% (höchster in der EU)
- 🇱🇺 Luxemburg: 17% (niedrigster in der EU)
🏛️ Für Unternehmer
Finanzamt – Umsatzsteuer
Die Umsatzsteuer wird an das zuständige Finanzamt abgeführt. Die Umsatzsteuervoranmeldung erfolgt über ELSTER (monatlich oder quartalsweise).
USt-Voranmeldung: Bis zum 10. des Folgemonats
USt-Jahreserklärung: Bis 31. Juli des Folgejahres
ELSTER: www.elster.de (kostenlos)
❓ Häufig gestellte Fragen
Wie hoch ist die Mehrwertsteuer in Deutschland?
In Deutschland gibt es zwei MwSt-Sätze: 19% Regelsteuersatz für die meisten Waren und Dienstleistungen, und 7% ermäßigter Steuersatz für Lebensmittel, Bücher, ÖPNV und kulturelle Veranstaltungen.
Wie rechnet man Netto zu Brutto?
Bei 19% MwSt: Nettobetrag × 1,19 = Bruttobetrag. Bei 7% MwSt: Nettobetrag × 1,07 = Bruttobetrag. Beispiel: 100 € netto × 1,19 = 119 € brutto.
Wie rechnet man Brutto zu Netto?
Bei 19% MwSt: Bruttobetrag ÷ 1,19 = Nettobetrag. Bei 7% MwSt: Bruttobetrag ÷ 1,07 = Nettobetrag. Beispiel: 119 € brutto ÷ 1,19 = 100 € netto.
Welche Produkte haben 7% Mehrwertsteuer?
7% MwSt gilt für: Lebensmittel (Grundnahrungsmittel), Bücher und E-Books, Zeitungen, öffentlicher Nahverkehr, Hotelübernachtungen (ohne Frühstück), Kulturveranstaltungen, Pflanzen und Blumen.
Was ist der Unterschied zwischen MwSt und USt?
Mehrwertsteuer (MwSt) und Umsatzsteuer (USt) sind dasselbe. 'Umsatzsteuer' ist der offizielle Begriff im Steuerrecht, 'Mehrwertsteuer' der umgangssprachliche Begriff.
Was ist die Kleinunternehmerregelung?
Unternehmer mit Vorjahresumsatz unter 25.000 € (und laufendem Jahresumsatz unter 100.000 €) können die Kleinunternehmerregelung (§19 UStG) nutzen. Sie weisen dann keine MwSt aus und führen keine ab – können aber auch keine Vorsteuer abziehen.
Wie rechne ich 19% MwSt aus einem Betrag heraus?
Teilen Sie den Bruttobetrag durch 1,19. Beispiel: 119 € brutto ÷ 1,19 = 100 € netto – die enthaltene MwSt beträgt 19 €. Bei 7% MwSt teilen Sie den Bruttobetrag durch 1,07.
Welcher MwSt-Satz gilt 2026 in der Gastronomie?
Seit 2026 gelten für Speisen in der Gastronomie dauerhaft 7% MwSt – sowohl zum Mitnehmen als auch beim Verzehr vor Ort (§ 12 Abs. 2 Nr. 15 UStG). Getränke haben weiterhin 19% MwSt.