Brutto-Netto-Rechner 2026

Mit unserem Brutto-Netto-Rechner berechnen Sie kostenlos und sofort, wie viel von Ihrem Bruttogehalt nach allen Abzügen übrig bleibt – die Lohnsteuer wird dabei exakt nach dem offiziellen BMF-Programmablaufplan (PAP) 2026 ermittelt. Der Rechner berücksichtigt alle aktuellen Werte für 2026: Grundfreibetrag 12.348 €, die neuen Beitragsbemessungsgrenzen und alle Sozialversicherungsbeiträge. Wer sein Nettogehalt kennt, kann besser planen – ob es um einen Steuerklassenwechsel, eine Gehaltsverhandlung oder den Vergleich von Jobangeboten geht.

Welche Abzüge werden vom Brutto abgezogen?

Vom Bruttogehalt werden verschiedene Steuern und Sozialabgaben abgezogen. Die genaue Höhe hängt von Ihrer Steuerklasse, dem Einkommen, dem Bundesland und Ihrer Familiensituation ab:

• Lohnsteuer: Je nach Steuerklasse und Einkommen (Eingangssteuersatz 14 % bis Spitzensteuersatz 45 %)
• Solidaritätszuschlag: 5,5 % der Lohnsteuer (Freigrenze 2026: 20.350 € Lohnsteuer/Jahr für Alleinstehende)
• Kirchensteuer: 8 % der Lohnsteuer in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in allen anderen Bundesländern
• Krankenversicherung: 7,3 % + halber Zusatzbeitrag (∅ 1,45 %) = ca. 8,75 % Arbeitnehmeranteil
• Rentenversicherung: 9,3 % Arbeitnehmeranteil (Gesamtbeitrag 18,6 %)
• Arbeitslosenversicherung: 1,3 % Arbeitnehmeranteil (Gesamtbeitrag 2,6 %)
• Pflegeversicherung: 1,8 % mit Kindern, 2,4 % ohne Kinder (Kinderlosenzuschlag 0,6 %), Abschlag ab dem 2. Kind unter 25

Die 6 Steuerklassen in Deutschland

Die Steuerklasse bestimmt, wie viel Lohnsteuer monatlich einbehalten wird. Über die Steuererklärung wird am Jahresende ausgeglichen – die Jahreslast bleibt gleich, nur die monatliche Verteilung unterscheidet sich:

• Steuerklasse 1: Ledige, Geschiedene, Verwitwete
• Steuerklasse 2: Alleinerziehende (Entlastungsbetrag 4.260 €)
• Steuerklasse 3: Verheiratete – der Partner mit dem höheren Einkommen
• Steuerklasse 4: Verheiratete mit ähnlichem Einkommen (auch mit Faktorverfahren 4/4)
• Steuerklasse 5: Verheiratete – der Partner mit dem geringeren Einkommen (Kombination mit Klasse 3)
• Steuerklasse 6: Für Zweit- und Nebenjobs (höchste Abzüge, kein Grundfreibetrag)

Welche Kombination für Ehepaare optimal ist, zeigt unser Steuerklassenwechsel-Rechner. Wichtig: Die Steuerklassenkombination 3/5 kann Auswirkungen auf Elterngeld, Arbeitslosengeld und Krankengeld haben, da diese Leistungen auf dem Nettolohn basieren.

Brutto-Netto für Ehepaare: Steuerklasse 3/5 oder 4/4

Verheiratete vergleichen ihr gemeinsames Netto am einfachsten, indem sie den Brutto-Netto-Rechner zweimal laufen lassen: einmal mit Steuerklasse 3 für das höhere und einmal mit Steuerklasse 5 für das geringere Einkommen – anschließend beide Nettobeträge addieren und mit der Rechnung in Steuerklasse 4/4 vergleichen. Die Jahressteuerlast ist bei 3/5 und 4/4 identisch; bei großem Gehaltsunterschied (60/40 oder mehr) bringt 3/5 dem Hauptverdiener monatlich mehr Netto, bei ähnlichem Einkommen ist 4/4 (auch mit Faktorverfahren) die passende Wahl. Den direkten Vergleich übernimmt unser Steuerklassen-Rechner: 3/5 oder 4/4 vergleichen.

Aktuelle Werte 2026

Für das Jahr 2026 gelten folgende wichtige Werte gemäß dem Steuerfortentwicklungsgesetz (SteFeG) und der Sozialversicherungsrechengrößen-Verordnung:

Die folgenden Beispiele zeigen typische Brutto-Netto-Rechnungen für 2026 (Steuerklasse 1, keine Kinder, keine Kirchensteuer, GKV mit 2,9 % Zusatzbeitrag – dem Standardwert unseres Rechners):

Beispiel 1: Berufseinsteiger – 2.500 € brutto

Bei 2.500 € brutto gehen also knapp 30 % für Steuern und Sozialabgaben ab. Solidaritätszuschlag fällt in dieser Gehaltsklasse nicht an.

Beispiel 2: Durchschnittsgehalt – 4.000 € brutto

Die Einkommensteuer steigt progressiv – bei 4.000 € brutto beträgt die effektive Steuerbelastung bereits ca. 13 %.

Beispiel 3: Gutverdiener – 6.500 € brutto

Auch bei 6.500 € brutto fällt noch kein Solidaritätszuschlag an – die Lohnsteuer bleibt unter der Freigrenze von 20.350 €/Jahr. Die Krankenversicherung ist durch die BBG gedeckelt – ab 77.400 €/Jahr Brutto kommt ein Wechsel zur privaten Krankenversicherung in Frage.

Minijob & Midijob

Bei einem Minijob bis 603 €/Monat fallen für den Arbeitnehmer keine Sozialabgaben an (nur optionale Rentenversicherung). Im Midijob (603–2.000 €) greift der Übergangsbereich: Die Arbeitnehmer-Beiträge steigen gleitend von ca. 0 % auf den vollen Satz.

Brutto-Netto bei Teilzeit berechnen

Für Teilzeit funktioniert der Rechner genauso wie für Vollzeit: Geben Sie einfach Ihr Teilzeit-Bruttogehalt ein – bei einer 50-%-Stelle also die Hälfte des Vollzeit-Bruttos. Wer in Teilzeit arbeitet, hat ein geringeres Bruttogehalt und damit prozentual niedrigere Abzüge (progressiver Steuertarif) – das Teilzeit-Netto liegt deshalb meist über der Hälfte des Vollzeit-Nettos. Den tatsächlichen Stundenlohn können Sie separat berechnen – wichtig für den Vergleich von Voll- und Teilzeitstellen.

Firmenwagen (1-%-Regelung)

Ein Firmenwagen erhöht das steuerpflichtige Brutto um den geldwerten Vorteil (1 % des Listenpreises + 0,03 % pro Entfernungskilometer). Das senkt das Nettogehalt, spart aber die privaten Autokosten. Bei Elektrofahrzeugen gilt nur 0,25 % (bis 70.000 € Listenpreis).

Zweitjob (Steuerklasse 6)

Für den Zweitjob gilt automatisch Steuerklasse 6 – ohne Grundfreibetrag. Die Abzüge sind daher deutlich höher. Bleibt der Zweitjob unter der Minijob-Grenze von 603 €, ist er pauschal versteuert und beeinflusst den Hauptjob nicht.

Einmalzahlung, Sonderzahlung & Abfindung

Unser Brutto-Netto-Rechner berechnet den laufenden Arbeitslohn. Einmalzahlungen wie Weihnachtsgeld oder Urlaubsgeld werden in der Gehaltsabrechnung gesondert als sonstige Bezüge versteuert und lassen sich hier nicht direkt abbilden. Für Abfindungen gilt steuerlich die Fünftelregelung – diese berechnet unser Abfindungsrechner mit Fünftelregelung.

Aktivrente 2026 (NEU)

Ab 2026 gilt ein neuer Freibetrag für die Aktivrente: Wer über das reguläre Rentenalter hinaus sozialversicherungspflichtig arbeitet, erhält einen monatlichen Freibetrag von 2.000 € auf das Gehalt. Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Rente mit dem Renten-Rechner.

Ihr Nettolohn ist das, was tatsächlich auf Ihrem Konto landet – und damit die Basis für alle finanziellen Entscheidungen: Miete oder Eigenheim, Sparplan oder Konsum, Kreditrate oder Urlaub.

Tipps zur Gehaltsoptimierung

• Steuerklasse wechseln: Verheiratete können mit der optimalen Steuerklassenkombination monatlich mehr Netto erhalten
• Pendlerpauschale eintragen: Ab 2026 gilt 0,38 € ab dem 1. Kilometer – bei 30 km Arbeitsweg über 200 € Steuerersparnis pro Jahr
• Betriebliche Altersvorsorge: Bis 302 €/Monat steuer- und sozialabgabenfrei – spart Abzüge und baut Rente auf
• Sachbezüge nutzen: Bis 50 €/Monat steuerfrei (z. B. Tankgutscheine, Essenszuschüsse)
• Krankenkasse wechseln: Der Zusatzbeitrag variiert stark – ein Wechsel kann 300–500 €/Jahr bringen
• Homeoffice-Pauschale: 6 € pro Tag (max. 1.260 €/Jahr) über die Steuererklärung absetzbar

Nettolohn und Sozialleistungen

Ihr Nettolohn beeinflusst viele Sozialleistungen direkt: Das Arbeitslosengeld berechnet sich aus dem pauschalierten Nettoentgelt, das Elterngeld aus dem Nettoeinkommen der letzten 12 Monate, und der Anspruch auf Wohngeld hängt vom Gesamteinkommen ab. Deshalb lohnt es sich, die Abzüge genau zu kennen.

Ab einem Jahresbrutto von 77.400 € (Versicherungspflichtgrenze 2026) können Sie in die private Krankenversicherung (PKV) wechseln. Unser Rechner rechnet mit den Beiträgen der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV). Die wichtigsten Unterschiede:

• GKV: Einkommensabhängige Beiträge (max. auf BBG 69.750 €), Familienversicherung für Ehepartner und Kinder kostenlos
• PKV: Alters- und risikoabhängige Beiträge, oft günstiger für junge Gutverdiener ohne Kinder, aber teurer im Alter

Tipp: Ob sich GKV oder PKV für Sie lohnt, vergleichen Sie mit unserem PKV-GKV-Rechner.